Τις διατάξεις περί "ξεπλύματος" χρήματος ενεργοποιεί το υπουργείο Οικονομικών με στόχο να πατάξει τη φοροδιαφυγή. Σε αυτές περιλαμβάνονται εκτός της φοροδιαφυγής ακόμα και σε περιορισμένη έκταση, βαριές κατηγορίες όπως η δωροληψία, η σωματεμπορία ακόμα και η σύσταση εγκληματικής οργάνωσης.
Τις διατάξεις περί "ξεπλύματος" χρήματος ενεργοποιεί το υπουργείο Οικονομικών με στόχο να πατάξει τη φοροδιαφυγή. Σε αυτές περιλαμβάνονται εκτός της φοροδιαφυγής ακόμα και σε περιορισμένη έκταση, βαριές κατηγορίες όπως η δωροληψία, η σωματεμπορία ακόμα και η σύσταση εγκληματικής οργάνωσης.
Η γενική γραμματεία Εσόδων ζητά από όλες τις ελεγκτικές υπηρεσίες να αποστέλλουν αναφορές στην Αρχή για το ξέπλυμα, όταν εντοπίζουν περιπτώσεις φοροδιαφυγής που ξεπερνούν τα 50.000 ευρώ ώστε στη συνέχεια να δίδεται άμεσα η εντολή για “πάγωμα” όλων των περιουσιακών στοιχείων του οφειλέτη ή του φοροφυγά.
Σύμφωνα με την εγκύκλιο, συναγερμός στις υπηρεσίες χτυπάει για μη υποβολή δήλωσης ή υποβολή ανακριβούς δήλωσης φορολογίας εισοδήματος και η αποφυγή φόρου ξεπερνά τις 15.000 ευρώ, για μη απόδοση ή ανακριβή απόδοση ΦΠΑ άνω των 3.000 ευρώ, για έκδοση ή αποδοχή εικονικών φορολογικών στοιχείων άνω των 3.000 ευρώ, για μη καταβολή χρεών προς το Δημόσιο άνω των 10.000 ευρώ, για περιπτώσεις λαθρεμπορίου που επισύρουν ποινή φυλάκισης άνω των 6 μηνών.
Αμέσως μόλις λάβει τη σχετική αναφορά, ο επικεφαλής της Αρχής εφόσον είναι σε εξέλιξη διαδικασίες ανάκρισης, διατάζει το "πάγωμα" κινητής και ακίνητης περιουσίας, προκειμένου να διασφαλιστούν τα συμφέροντα του Δημοσίου. Συγκεκριμένα, απαγορεύεται η κίνηση λογαριασμών, τίτλων και χρηματοπιστωτικών προϊόντων, το άνοιγμα θυρίδων, η μεταβίβαση ή εκποίηση οποιουδήποτε περιουσιακού στοιχείου.
Είναι ενδεικτικό της αυστηρότητας των διατάξεων ότι ούτε καν το Δημόσιο δεν μπορεί να προχωρήσει σε πλειστηριασμό ακινήτου έναντι οφειλέτη, εφόσον έχει διατάξει "πάγωμα" η Αρχή για το Ξέπλυμα. Σύμφωνα με υψηλόβαθμα στελέχη του οικονομικού επιτελείου, η αντιμετώπιση της μεγάλης φοροδιαφυγής είναι προαπαιτούμενο για τη σταδιακή μείωση των φορολογικών βαρών σε φυσικά και νομικά πρόσωπα και ως εκ τούτου θα πρέπει να ανακτηθεί το ταχύτερο δυνατό ο χρόνος που χάθηκε κατά την αναδιάρθρωση των υπηρεσιών.
Αυτή τη στιγμή είναι σε εξέλιξη 754 πλήρεις και 285 μερικοί έλεγχοι σε μεγάλες επιχειρήσεις, καθώς και 1.122 έλεγχοι σε άτομα μεγάλου πλούτου. Στον Οικονομικό Εισαγγελέα έχουν διαβιβαστεί 2.018 αναφορές, ενώ στην Αρχή για το "ξέπλυμα" βρίσκονται ήδη 160 αναφορές για φοροδιαφυγή. Σε εξέλιξη είναι και οι έλεγχοι σε λογαριασμούς (υπόλοιπα ή κινήσεις) άνω των 100.000 ευρώ και σύμφωνα με πληροφορίες ήδη οι πρώτοι 20 φορολογούμενοι καλούνται για εξηγήσεις ενώπιον του ΣΔΟΕ.
